Risk Control Matrix (RCM): Template dan Panduan Penyusunan
Susun Risk Control Matrix yang efektif untuk organisasi Anda
Risk Control Matrix (RCM) adalah alat fundamental dalam pengendalian internal yang memetakan risiko terhadap kontrol yang dirancang untuk memitigasinya.
Apa itu Risk Control Matrix?
RCM adalah dokumen yang menghubungkan tujuan bisnis, risiko yang teridentifikasi, kontrol yang dirancang, pemilik kontrol, dan bukti pelaksanaan kontrol.
Komponen Utama RCM
Komponen RCM meliputi proses bisnis, tujuan kontrol, risiko, deskripsi kontrol, frekuensi, jenis kontrol (preventif/detektif), dan pemilik kontrol.
Langkah Penyusunan RCM
Penyusunan RCM dimulai dengan identifikasi proses kritis, analisis risiko, desain kontrol, penentuan pemilik, dan pengujian efektivitas.
RCM Digital dengan Platform Pengendalian Internal
Platform pengendalian internal modern menyediakan template RCM digital yang memudahkan penyusunan, pemantauan, pengujian, dan pelaporan pengendalian internal secara terpusat.