Nextera Guard
Pengendalian internal atas pelaporan keuangan (ICoFR)
Menyimpan kontrol pelaporan keuangan Anda dalam satu pustaka dan menjalankan siklus ICoFR: penilaian, pengujian, bukti, defisiensi, dan remediasi.
Dibuat untuk: Tim pengendalian internal dan ICoFR, fungsi risiko dan kepatuhan, dan CFO
Apa fungsinya
- Pustaka kontrol
- Simpan setiap kontrol atas pelaporan keuangan dalam satu pustaka, dipetakan ke risiko dan proses yang dicakupnya.
- Penilaian
- Nilai efektivitas desain dan operasional setiap kontrol terhadap risiko yang ditanganinya.
- Pengujian
- Rencanakan pengujian kontrol sepanjang tahun dan catat hasilnya, yang menjadi dasar penilaian.
- Bukti
- Simpan bukti setiap pengujian bersama kontrol dan periode yang dicakupnya.
- Remediasi
- Catat defisiensi beserta penanggung jawab dan tenggatnya, dan pantau masing-masing hingga diperbaiki.
- Pemantauan
- Periksa kontrol kunci sepanjang tahun, bukan hanya di akhir periode, sehingga masalah terlihat selagi masih ada waktu untuk memperbaikinya.
Cara kerjanya
Susun pustaka kontrol
Catat setiap kontrol atas pelaporan keuangan beserta risiko, pemilik, frekuensi, dan akun yang dicakupnya.
Nilai dan uji
Rencanakan pengujian desain dan efektivitas operasional, lalu catat hasilnya.
Simpan bukti
Lampirkan bukti pada setiap kontrol untuk setiap periode, sehingga siap saat auditor memintanya.
Perbaiki dan pantau
Catat defisiensi, pantau remediasi hingga tuntas, dan lihat status setiap kontrol.
Rekonsiliasi bank bulanan
- Risiko
- Saldo kas salah saji
- Pemilik
- Controller keuangan
- Frekuensi
- Bulanan
- Bukti
- 3 berkas terlampir
- Pengujian terakhir
- Dalam pengujianEfektif
Standar yang mendasarinya
ICoFR adalah pengendalian internal atas pelaporan keuangan: kontrol yang menjaga angka dalam laporan keuangan Anda tetap benar. Guard menjalankan siklus pendokumentasian, pengujian, dan pembuktiannya.
Pertanyaan umum
Apa yang dilakukan Guard?
Guard menjalankan pengendalian internal atas pelaporan keuangan (ICoFR): pustaka kontrol yang dipetakan ke risiko dan proses, dengan penilaian, pengujian, bukti, dan remediasi dalam satu sistem.
Di mana buktinya saat auditor meminta?
Bersama kontrolnya. Bukti setiap pengujian disimpan per kontrol dan periode, sehingga mudah ditemukan di satu tempat, bukan tersebar di spreadsheet dan email.
Bisakah kami memantau kontrol sepanjang tahun?
Bisa. Kontrol kunci dapat diperiksa sepanjang tahun, bukan hanya di akhir periode, sehingga defisiensi terlihat cukup dini untuk diperbaiki sebelum pelaporan.
Apa saja yang dilakukan saat menyiapkan Guard?
Kami menyusun pustaka kontrol dari dokumentasi Anda saat ini, beserta risiko, pemilik, dan langkah pengujiannya, lalu melatih tim Anda dan beralih ke sistem baru. Setelah go-live, kami tetap mendampingi.
Bacaan lanjutan
- 1 menit bacaPanduan ICoFR: Pengendalian Internal atas Pelaporan Keuangan di IndonesiaPanduan lengkap pengendalian internal atas pelaporan keuangan untuk perusahaan Indonesia. Pelajari framework, implementasi, dan solusi teknologi.
- 1 menit bacaKepatuhan SOX dan Pengendalian Internal: Panduan untuk Perusahaan IndonesiaPanduan kepatuhan SOX dan pengendalian internal untuk perusahaan Indonesia. Pelajari persyaratan, implementasi, dan solusi teknologi.
- 1 menit bacaRisk Control Matrix (RCM): Template dan Panduan PenyusunanPanduan penyusunan Risk Control Matrix untuk perusahaan Indonesia. Template RCM, contoh, dan solusi digital.
Produk terkait
- Audit internalNextera TraceMenjalankan siklus audit internal: audit universe, rencana tahunan berbasis risiko, pekerjaan lapangan dan kertas kerja, temuan, serta tindak lanjut hingga tuntas.Lihat Nextera Trace
- Akuntansi sewa (PSAK 116)Nextera AccordMengklasifikasikan setiap sewa, menghitung aset hak-guna dan liabilitas sewa, mengukur kembali keduanya saat ketentuan berubah, dan menyusun pengungkapan PSAK 116.Lihat Nextera Accord
Minta demo Nextera Guard
Ceritakan berapa banyak kontrol kunci yang Anda uji dan bagaimana Anda menyimpan bukti saat ini.